VAT в Эстонии — быстрая регистрация

Эта статья о регистрации VAT в Эстонии. Статья предназначена для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Которые планируют осуществлять хозяйственную деятельность на территории государства.

Налог с оборота — общие положения

Налог с оборота представляет собой косвенный налог. Который взимается при реализации товаров и услуг на территории Эстонии.

Все компании которые работают на территории Эстонии. Обязаны зарегистрироваться в качестве плательщиков VAT. Если их годовой оборот превышает установленный законом порог.

Важно! Не забывайте своевременно заниматься регистрацией VAT в Эстонии для декларирования налогов. Иначе это повлечет за собой штрафы и пени. Размер которых зависит от суммы недоимки и срока просрочки.

Регистрация VAT и Обязательные условия

Подходит любой из приведенных ниже вариантов:

1. Оборот продаж в Эстонии свыше 40000 евро/год.
2. Импорт товаров в Эстонию из за пределов ЕС. Для того, чтобы растаможить товар в Эстонии 100% нужен VAT номер.
3. Оборот продаж внутри ЕС свыше 10000 евро/год.
4. Трех сторонние сделки. Это когда наш бизнес клиент с VAT номером находится например в Германии. Поставщик товара бизнес клиент с VAT номером находится в Польше. Товар идет из Польши в Германию на прямую. Не заезжая в Эстонию. Такие сделки надо 100% декларировать в VD декларации.

В этих случаях Налоговый департамент Эстонии 100% обязан дать нашей компании VAT номер. Если не предоставить подтверждающие документы, то могут просто отказать.

Процедура регистрации VAT в Эстонии

Заявление на регистрацию VAT в Эстонии подается в электронном виде через портал e-MTA (электронное управление налоговой администрацией). Для подачи заявления необходимо иметь электронную подпись.

К заявлению прилагаются следующие документы:

• счета закупки товаров и договора с поставщиками;
• счета продаж и договора с клиентами;
• выписка банка;
• краткое и понятное описание бизнес модели.

Заявление рассматривается в течение 1-5 рабочих дней. По истечении этого срока налоговый орган принимает решение о регистрации или отказе в регистрации. В случае отказа в регистрации указываются причины такого решения.

Отчетность и уплата VAT в Эстонии

Декларация VAT в Эстонии заполняется в электронном виде через портал e-MTA. Дедлайн подачи декларации за прошедший месяц 20 число каждого следующего месяца. В ней указываются все операции, подлежащие налогообложению, а также сумма начисленного и уплаченного налога.

Оборот в Эстонии свыше 1000 евро декларируется подробно. По каждому контрагенту в графе А и Б декларации по налогу с оборота.

Налоговые декларации ставки VAT в Эстонии

Регистрация VAT в Эстонии требует ежемесячной подачи деклараций, который включает в себя:

1. Информацию по налогу с оборота внутри Эстонии по всем покупкам и продажам. Ставка 22% в 2024 году. Ставка 24% с июля 2025 года.
2. Информацию по продажам на экспорт за пределы ЕС.
3. Информацию по продажам внутри ЕС. Подается отдельная VD декларация.
4. Информацию по уплате налога на импорт.
5. Информацию о покупке основного имущества.
6. Информацию по расходам на транспорт.
7. Информацию о покупках внутри ЕС с 0% VAT. Информация о безналоговом обороте.

Поэтому чтобы правильно подавать декларации и быть уверенным в своем бизнесе. Необходимо работать с профессиональной бухгалтерской компанией.

Finance Professional более 20 лет на рынке бухгалтерских услуг. С нами Ваш бизнес защищен на 100%.

Резюмируя

Регистрация VAT в качестве обязанного по налогу с оборота. Является обязательной процедурой для всех юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Ведущих хозяйственную деятельность на территории Эстонии.

Процедура регистрации VAT в Эстонии включает в себя подачу заявления, предоставление необходимых документов. И получение решения налогового органа от 1 до 5 дней.